Богатырёва Анна Валерьевна
Эксперт-методист учебно-методического центра «Информ-Плюс»
  • Момент определения налоговой базы по товарам, работам и услугам
  • Общий порядок вычетов
  • Вычет НДС с авансов
  • Вычеты НДС при наличных расчетах за приобретенные товары (работы, услуги)
  • Счета-фактуры: общие вопросы оформления
  • Когда надо выставлять корректировочные счета-фактуры

Тема предназначена бухгалтерам всех уровней, работающим в организациях на общем режиме налогообложения.

Семинар поможет Вам:

  • точно устанавливать момент определения налоговой базы – мы разберём нюансы определения налоговой базы по реализации работ и услуг, в т.ч. при оказании длящихся услуг (аренда, охрана); расскажем о моменте определения налоговой базы при продаже недвижимости; поможем определить, когда подрядчику (исполнителю услуг) исчислить НДС, если заказчик отказывается подписывать акт и продавец намерен судиться;
  • освежить и закрепить базовые знания об общем порядке вычетов – мы расскажем о порядке вычета «входного» НДС, сроках для возможности принятия к вычету налога; рассмотрим возможность вычета по счетам-фактурам, полученным от неплательщиков НДС; расскажем о позиции контролирующих органов и судов о возможности применения вычета НДС при отсутствии облагаемых операций и исчисленного к уплате налога; обсудим, в каких случаях для вычета НДС необходима транспортная накладная;
  • корректно принимать к вычету НДС с авансов – мы расскажем о праве покупателя принимать к вычету «авансовый» НДС, разъясним правила заполнения книги покупок и книги продаж покупателем при перечислении аванса и принятии к вычету «авансового» НДС; проанализируем проблемы, которые возникают при применении вычетов авансового НДС; разберемся, можно ли переносить вычет «авансового» НДС на более поздние периоды;
  • избежать штрафных санкций по входному НДС при расчетах наличными деньгами – мы разберемся в порядке вычета входного НДС при расчетах наличными деньгами; рассмотрим наиболее простой путь решения спора с проверяющими, если он неизбежен;
  • грамотно применить вычет по опоздавшим и исправленным счетам-фактурам – мы рассмотрим порядок вычета НДС по таким счетам-фактурам в соответствии с нормой статьи 172 НК РФ о праве на перенос вычетов, действующей с 01.01.2015;
  • оформлять счета-фактуры по всем правилам – мы напомним правила выставления и получения электронных счетов-фактур; расскажем о содержании формы счета-фактуры и порядке его выставления; подробно проанализируем критические ошибки в счетах-фактурах, из-за которых могут отказать в вычете;
  • не пропустить срок выставления корректировочных счетов-фактур – мы расскажем, в каких ситуациях выставляются корректировочные, а в каких — исправленные счета-фактуры;
  • не допускать ошибок в НДС-документах – мы разберем позиции Минфина и судов по вопросу, можно ли считать книги покупок и продаж налоговыми регистрами; проанализируем возможность привлечения к ответственности по статье 120 НК РФ за ошибки в книгах покупок и продаж, а также за их отсутствие; разберёмся, когда может быть применена ответственность по статье 122 НК РФ;

Быстрее разобраться в вопросах помогут наглядные практические примеры.

В качестве инструмента для решения практических вопросов будет использоваться система КонсультантПлюс.

Вся важная информация по теме собрана в удобной и информативной Рабочей тетради, которая содержит основные выводы по каждому вопросу, выдержки из нормативных документов и судебных решений, практические примеры, поясняющие схемы и таблицы, а также другую полезную информацию. Рабочая тетрадь останется у Вас, и Вы всегда сможете ее использовать в Вашей дальнейшей работе.


Заявка на участие в семинаре