Крутякова Татьяна Леонидовна
г.Санкт-Петербург
Независимый налоговый консультант. Эксперт по бухгалтерскому учету и налогообложению

Программа мероприятия:

1. Условия признания расходов и применения вычетов, установленные ст.54.1 НК РФ
1.1. Подтверждение деловой цели сделок, реальности хозяйственных операций, исполнения сделки стороной договора и т.д.
1.2. Должная осмотрительность: как она влияет на возможность признания расходов и вычетов.
1.3. Примеры из практики налоговых проверок и судебной практики.
1.4. Применение ст.54.1 НК РФ в ходе камеральных и выездных проверок.
2. Налог на прибыль
2.1. Нововведения 2020 года:
— Учет субсидий, выделяемых пострадавшим организациям, и расходов за счет этих субсидий;
— Учет расходов на СИЗ и другие мероприятия, связанные с обеспечением санитарно-эпидемиологических требований;
— Порядок уплаты ежемесячных и ежеквартальных платежей, особенности в 2020 году;
— Учет доходов и расходов при получении льготных кредитов на возобновление деятельности;
— Начисление амортизации по ОС;
— Перенос убытков на будущее
2.2. Типичные ошибки при формировании налоговой базы:
— Доходы от реализации работ, услуг; доходы по длительным договорам, признание выручки расчетным путем;
— Доходы в виде списанной кредиторской задолженности;
— Убытки в виде безнадежных долгов с учетом требований ст.266 НК РФ;
— Расходы в виде процентов по долгосрочным займам с отсрочкой уплаты процентов;
— Деление расходов на прямые и косвенные, формирование учетной политики.
2.3. Применение ст.54 НК РФ при несвоевременном признании доходов и расходов, в том числе в связи с более поздним поступлением документов.
2.4. Изменения на 2021 год: надо готовиться заранее.
3. НДС
3.1. Нововведения 2020 года (реорганизация, вычеты НДС по НМА и др.).
3.2. Исчисление НДС при безвозмездной передаче товаров, в том числе в рекламных целях; вычеты НДС по рекламным расходам, в том числе по расходам на изготовление рекламных листовок и буклетов.
3.3. Авансы полученные и выданные, авансовые счета-фактуры, порядок применения вычетов и восстановления НДС с учетом позиции КС РФ.
3.4. Счета-фактуры, критичные ошибки, корректировочные и исправленные счета-фактуры.
3.5. Осуществление операций, облагаемых и не облагаемых НДС, раздельный учет «входного» НДС, заполнение декларации, особенности при «экспорте» работ (услуг).
3.6. Изменения на 2021 год для IT-компаний: готовимся заранее.
4. Ответы на вопросы


Стоимость участия —  4000-00 (просмотр на своем рабочем месте).

 


    Заявка на участие в вебинаре

    Второго и последующего участников от организации укажите ниже в поле "Сообщение"
    Напоминаем, что нажимая кнопку «Отправить», Вы даете свое согласие на обработку указанных персональных данных, в соответствии с Федеральный закон от 27.07.2006 N 152-ФЗ «О персональных данных», на условиях и для целей, определенных в Положении о персональных данных.